Versicherungswert des Autos: Was zahlt der Kfz-Versicherer?

Worin unterscheidet sich der Wiederbeschaffungswert vom Zeitwert und Sammlerwert?

Beim Zeitwert oder Restwert handelt es sich um den Betrag, den Sie beim Verkauf Ihres Autos erhalten würden. Dieser Wert berücksichtigt unter anderem das Alter sowie den Zustand des Fahrzeugs und liegt zumeist unterhalb des Wiederbeschaffungswerts. Der Grund: Der Wert berücksichtigtkeinerlei Kosten für Garantien, Zwischenhändler oder Fahrzeuguntersuchungen.

Im Regelfall liegen sowohl Wiederbeschaffungs- als auch Zeitwert unter dem Neupreis. Eine Ausnahme kann jedoch die Wertentwicklung von Liebhaberfahrzeugen und Oldtimern darstellen. Diese können mit der Zeit im Preis steigen. Bei der Berechnung des Fahrzeugwertes wird dann mitunter der sogenannte Sammlerwert berücksichtigt.

Wie werden Zeitwert und Wiederbeschaffungswert berechnet?

Im Schadensfall wird der Zeitwert für jedes Fahrzeug individuell von einer sachverständigen Person ermittelt, etwa von einer Gutachterin oder einem Gutachter. Dabei kann die Schwacke-Liste – eine Datenbank mit Werten und Preisen von Gebrauchtwagen – eine erste Orientierung bieten.

Darüber hinaus werden unter anderem diese Kriterien betrachtet:

• Alter und Erstzulassung,
• Kilometerstand,
• Ausstattung,
• Zustand und Pflege,
• Nachfrage auf dem Gebrauchtwagenmarkt.

Darauf aufbauend ergibt sich diese Formel zur Berechnung des Wiederbeschaffungswerts:

• Wiederbeschaffungswert = Preis für ein vergleichbares Fahrzeug + Nebenkosten zur Beschaffung

Sie erhalten die Erstattung für gewöhnlich nur im Falle eines Diebstahls oder eines Totalschadens. Ist eine Reparatur zu geringeren Kosten oder in bestimmten Fällen für weniger als 130 Prozent des Wiederbeschaffungswerts möglich, zahlt der Versicherer zumeist für die Instandsetzung, nicht aber für die Wiederbeschaffung.

Zahlt die Versicherung den Wiederbeschaffungswert inklusive Mehrwertsteuer?

Die Versicherer berechnen die Mehrwertsteuer auf unterschiedliche Weise in den Entschädigungsbetrag ein. Die Art der Besteuerung wird im Gutachten festgehalten und hängt dabei davon ab, wo Sie Ihr Ersatzauto erwerben können.

• Steuerneutrale Fahrzeuge: Werden bestimmte Pkw überwiegend privat angeboten, ist zumeist keine Mehrwertsteuer ausweisbar. Sie erhalten den Wiederbeschaffungswert dann ohne Steuerabzug erstattet.
• Differenzbesteuerung: Fahrzeuge, die Gebrauchtwagenhändler von Privatpersonen erworben haben, werden für gewöhnlich mit 2,5 Prozent differenzbesteuert. Der Versicherer kann die anteilig im Kaufpreis enthaltene Mehrwertsteuer dann vom Wiederbeschaffungswert abziehen.
• Regelbesteuerung: Den Regelsteuersatz von 1 Prozent erhalten die überwiegend aus Firmenhand erhältlichen Fahrzeuge – etwa Nutz- und Sonderfahrzeuge wie Taxen. Der Versicherer zieht die Mehrwertsteuer zuweilemn auch dann vom Wiederbeschaffungswert von hauptsächlich regelbesteuerten Kfz ab, wenn Sie das Auto ohne Nachweis aus privater Hand kaufen.

Sonderfall: GAP-Deckung bei Leasing & Finanzierung

Ein Diebstahl oder wirtschaftlicher Totalschaden kann eine finanzielle Lücke zwischen dem Erstattungsbetrag und dem Leasing- oder Kreditrestwert verursachen. Endet der Leasingvertrag beispielsweise vorzeitig, müssen Sie dem Leasinggeber den Restwert der vereinbarten Leasingsumme zahlen. Der von der Versicherung erstattete Wiederbeschaffungswert reicht dazu häufig nicht aus.

Eine GAP-Versicherung kommt für die Finanzierungslücke zwischen der Versicherungsentschädigung und den Restforderungen der Bank auf. Sie kann zusätzlich zur Kaskoversicherung vereinbart werden und zahlt dann, wenn der Wiederbeschaffungswert oder die Neu- beziehungsweise Kaufpreisentschädigung die verbliebenen Forderungen nicht decken.